开公司交税要多少?怎么交,税负如何?
- 发表时间:2022-04-23 11:47:58
- 文章来源:惠州德威财税
导读:很多老板沾沾自喜,说开公司不用交税,朋友公司也不交。大错特错!千万不要把无知当成聪明。
开公司要不要交税?怎么交,税负如何?
很多老板沾沾自喜,说开公司不用交税,朋友公司也不交。大错特错!千万不要把无知当成聪明。
开公司要不要交税有三个定义:
1.你的公司是否需要开发票给客户,如果开,肯定要交税;
2.你的客户会不会打款到你的公司账户,如果会,公司有利润,就需要交税。
3.如果你的公司既不开票,客户也不会打钱到公司账户,那你的公司确实100%不用交税,办理了税务登记,但是您每个月必须申报纳税,是0也得报0。
下面说一下有限公司的常见三大税种:
1.增值税:只要开票,就要交税。
小规模纳税人征收率3%,优惠期间1%。月销售额不超过15万,季度不超过45万,免征增值税。开专票不享受免征政策。
一般纳税人税率:6%,9%,13%。没有任何政策支持,不管是开普票还是专票,都正常交税。只是专票可以做增值税进项抵扣。
2.企业所得税:按照利润交税
100万以内:5%
100万-300万之间:10%
300万以上:25%
自2021.4.1起至2022.12.31起,不管是小规模纳税人还是一般纳税人,认定属于小型微利企业,可享受对年应纳税所得税低于100万以内的,企业所得税在5%的基础上再次减半按照2.5%征收。100万以上不变!
3.股东分红个税:按照利润交税20%
股东之间分红利润,什么时候分红什么时候交税
所以,不是公司不用交税,而是必须缴纳,除非不开票、款项不经过公户、不盈利。
有人说,上面的税率这么高,岂不是赚的都拿去缴税了,那白忙活了。
也不诚然是这样。学会做好税收筹划或者选对组织形式,那不是就能赚钱也能降税了。现在都有哪些税收优惠政策能够运用呢?
一、个人独资企业
在有核定征收的税收园区内成立个人独资企业,例如某某服务中心、某某工作室,申请核定征收政策,纳税后缴纳增值税1%,附加0.06%,个人经营所得税0.5%-2.19%,综合税率3.25%以内。
二、有限公司
在有税收扶持政策的园区注册有限公司,其后所缴纳的增值税和企业所得税都能享受地方留存的30%-80%扶持奖励。比如缴纳500万增值税,增值税地方留存40%,可以获得扶持500万*40%*70%=140万。
上述优惠政策都是目前地方上给出的,运用十分广泛。但是运用时要注意保证业务的真实性,也就是业务真实是基础,三流一致是保证。
个人银行收款高于这个数就要小心了
企业还需要注意的是:公对公、公对私的大额转账也会被重点监控!
简单来说,9种情况的企业容易被盯上!
1.现金交易额超过5万
2.公转超200万
3.私户转账金额过大(境内转账超50万、境外转账超20万)
4.规模小但流水巨大
5.转入转出异常(分批转入集中转出、现金交易额超5万)
6.资金流向与经营无关
7.公户私户频繁互转
8.频繁开销户
9.闲置账户大量交易
文件要求2022年3月1日起,1台银行卡受理终端只能对应1个特约商户。此外,限制个人收款码远程收款(主要针对频发的跑分、赌博、电诈等违规行为);个人收款码不得用于经营收款;收款条码要制定分类管理制度;区分个人和特约商户,有经营活动的划入特约商户范围。
6种情况企业要小心!
1)规模很小的企业,却常搞出上千万的流水。
2)转入转出异常情况,比如分批集中转出,或者分批集中转入转出。
3)经营范围或经营业务,跟资金流向没有关联度。
4)公户短期内频繁给私户转账,或公司经常收到私户转账。
5)频繁开户销户,在销户前有大量的资金活动。
6)闲置很久的账户,突然启用,并且有大量的资金活动。
当然,银行账户千千万,税务部门肯定是捡有违规嫌疑的账户进行重点监察,一般以超过特定金额为准。哪些银行账户交易,是税局的重点稽查对象?
01 现金交易超5万
02 公转公超200万
03 境内私户转账超50万,境外私户转账超20万
04 规模小但流水巨大
05 转入转出异常,如分批转入集中转出,或集中转入分批转出
06 资金流向与经营无关
07 公户私户频繁互转
08 频繁开销户
09 限制账户大量交易